目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分 2024年单位预算安排情况说明

一、2024年单位收支预算总表的说明

二、2024年收入预算总表的说明

三、2024年支出预算总表的说明

四、2024年财政拨款收支预算总表的说明

五、2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、2024年一般公共预算基本支出表的说明

七、2024年财政拨款“三公”经费预算支出表的说明

八、2024年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

九、2024年国有资本经营预算支出表的说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资本占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

第三部分 名称解释

一、收入科目

二、支出科目

三、机关运行经费

第一部分 单位概况

一、主要职能

1.负责拟订并组织实施教育、文化、旅游、体育等行业发展规划和政策措施。

2.负责推进学前教育、基础教育、终身教育、民办教育和国际教育交流合作工作，统筹管理区内学校。

3.负责文化市场、文艺事业、文物、出版印刷、旅游等工作，开展文化、体育、旅游市场行政监督、审批工作。

4.负责体育工作，推动体育产业发展，指导开展全民健身活动。

5.做好文化、旅游产业的招商引资及管理工作，负责 和指导教育、文化、旅游、体育行业安全生产监督管理和安全稳定工作。

6.负责湿地公园管理相关工作。

7.完成党工委、管委会和上级部门交办的其它任务。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，教育文体和旅游局部门预算仅局本级预算。

第二部分 2024年单位预算安排情况说明

一、2024年单位收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。2024年收支总预算48164.04万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。

二、2024年收入预算总表的说明

本单位2024年收入预算48164.04万元，其中：一般公共预算拨款收入22365.06万元，占46.44%；政府性基金预算拨款收入25306.00万元，占52.54%；上年结转收入492.98万元，占1.02%。

三、2024年支出预算总表的说明

本单位2024年支出预算48164.04万元。

（一）按支出功能分类，包括：教育支出（类）16626.03万元、文化旅游体育与传媒支出（类）6162.80万元、社会保障和就业支出（类）28.11万元、卫生健康支出（类）8.32万元、城乡社区支出（类）25306.00万元、住房保障支出（类）32.78万元。

（二）按支出用途分类，包括：人员支出238.33万元，日常公用支出80.18万元，项目支出47845.53万元。

四、2024年财政拨款收支预算总表的说明

本单位2024年财政拨款收支预算48164.04万元。收入包括：一般公共预算拨款收入22365.06万元、政府性基金预拨款收入25306万元、上年结转492.98万元；支出包括：教育支出（类）16626.03万元、文化旅游体育与传媒支出（类）6162.80万元、社会保障和就业支出（类）28.11万元、卫生健康支出（类）8.32万元、城乡社区支出（类）25306.00万元、住房保障支出（类）32.78万元。

五、2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本单位2024年一般公共预算当年拨款22858.04万元，比上年执行数17511.47万元增加5346.57万元，主要原因是2023年9月新增天璞湾花苑幼儿园、观塘湖小学、海真学校三所学校。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）16626.03万元，占72.73%；文化旅游体育与传媒支出（类）6162.80万元，占26.96%；社会保障和就业支出（类）28.11万元，占0.12%；卫生健康支出（类）8.32万元，占0.03%；住房保障支出（类）32.78万元，占0.16%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）249.30万元，比上年执行数减少22.00万元，下降8.11%，主要原因是：人员调整。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）199.00万元，比上年执行数增加54.60万元，增长37.81%，主要原因是：科目调整。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）3668.94万元，比上年执行数增加2926.62万元，增长394.25%，主要原因是：学前教育民转公投入加大。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）289.49万元，比上年执行数减少1233.49万元，下降80.99%，主要原因是：上级补助收入减少。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）148.51万元，比上年执行数增加141.51万元，增长2021.57%，主要原因是：科目调整。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2569.00万元，比上年执行数增加1900.80万元，增长284.47%，主要原因是：加大高中教育专项补助投入。

7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）5437.39万元，比上年执行数减少1816.19万元，下降25.04%，主要原因是：科目调整。

8.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）4064.39万元，比上年执行数增加2411.35万元，增长145.87%，主要原因是：委托培养成本增加。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）170.00万元，比上年执行数增加4.76万元，增长2.88%，主要原因是：加大旅游支持力度。

10.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）200.00万元，比上年执行数增加60.79万元，增长43.67%，主要原因是：加大旅游宣传力度。

11.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）461.00万元，比上年执行数增加214.07万元，增长86.69%，主要原因是：加大旅游项目支持力度。

12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）3973.80万元，比上年执行数增加1773.89万元，增长80.63%，主要原因是：省级旅游度假区建设投入。

13.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）一般行政管理事务（项）20.00万元，比上年执行数减少58.95万元，下降74.67%，主要原因是：科目调整。

14.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）20.00万元，比上年执行数减少170.78万元，下降89.52%，主要原因是：科目调整。

15.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）1318.00万元，比上年执行数增加234.14万元，增长21.60%，主要原因是：科目调整。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）18.74万元，比上年执行数减少6.86万元，下降26.80%，主要原因是：人员调整。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）9.37万元，比上年执行数减少3.13万元，下降25.04%，主要原因是：人员调整。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）6.34万元，比上年执行数减少4.71万元，下降42.62%，主要原因是：人员调整。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）1.98万元，比上年执行数减少1.40万元，下降41.42%，主要原因是：人员调整。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）32.78万元，比上年执行数减少2.70万元，下降7.61%，主要原因是：人员调整。

六、2024年一般公共预算基本支出表的说明

本单位2024年一般公共预算基本支出318.51万元，其中：

人员经费238.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助。

公用经费80.18万元，主要包括：办公费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、办公设备购置。

七、2024年财政拨款“三公”经费预算支出表的说明

本单位2024年“三公”经费预算16.54万元，与上年预算数持平。其中：

（一）因公出国（境）费用：本单位2024年因公出国（境）预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2024年安排公务接待费预算16.54万元,主要用于本单位公务接待和旅游项目工作办公室招商接待支出。2024年与上年预算数持平。

（三）公务用车购置：本单位2024年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：本单位2024年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2024年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

本单位2024年政府性基金预算当年拨款25306万元，比上年执行数增加6663.67万元，主要原因是新建学校基建建设和省级旅游度假区建设。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）25306.00万元，占100.00%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项） 25306.00万元，主要用于新建学校基建建设和省级旅游度假区建设。

九、2024年国有资本经营预算支出表的说明

本单位2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2024年本单位的机关运行经费财政拨款预算80.18万元，较上年预算数增加0.70万元，增长0.88%。

（二）政府采购情况

2024年本单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至上年12月31日，本单位没有车辆及单位价值100万元及以上的设备。

本单位2024年没有预算安排购置车辆及单位价值100万元及以上的设备。

（四）绩效目标设置情况

本单位不单独公开绩效目标设置情况，由部门统一公开。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.教育管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

10.普通教育（款）小学教育（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

11.普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

12.普通教育（款）高中教育（项）：指反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

13.普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

14.其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

15.文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

16.文化和旅游（款）旅游宣传（项）：指反映在境内外开展各类旅游宣传促销活动的支出，包括驻外旅游机构宣传费、境外宣传促销费、境内宣传促销费、海外记者及旅行商接待费、旅游宣传品制作费及设备购置费等。

17.文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）：指反映文化和旅游管理事务支出。

18.文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

19.体育（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

20.体育（款）体育竞赛（项）：指反映综合性运动会及单项体育比赛支出。

21.体育（款）其他体育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出。

22.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

24.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

25.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

26.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

宁波前湾新区教育文体和旅游局2024年单位预算公开表.pdf